07.05.2022, 10:53
Auf den Spuren der libanesischen Einlagen, die seit der Krise aus dem Land geflohen sind.
Um zu versuchen, einen Teil dieses durch offizielle Ermittlungen nicht gelösten Rätsels zu entschlüsseln, hat "L'Orient Today" mehrere statistische Datenbanken mit Interviews von Akteuren und Experten für diese Fragen gekreuzt. Zwar ist die genaue Höhe der aus dem Zedernland transferierten Gelder unbekannt, doch der starke Anstieg der Einlagen von im Ausland ansässigen Libanesen seit der Krise lässt vermuten, dass es sich um Milliarden von Dollar handeln könnte.
OLJ / Albin SZAKOLA / L'Orient Today, 05. Mai 2022 um 00:01 Uhr.
Auf den Spuren der libanesischen Depots, die seit der Krise aus dem Land geflohen sind.
Während die libanesische politische Klasse immer noch an den Modalitäten des Gesetzes, das eine offizielle Kapitalkontrolle einführen soll, herumdoktert, setzen die libanesischen Banken die nach Oktober 2019 eingeführten Beschränkungen für Abhebungen und Überweisungen weiterhin nach eigenem Ermessen um. Diese Beschränkungen werden vor allem von normalen Einlegern empfunden und ihre Rechtmäßigkeit wird vor Gericht zunehmend angezweifelt.
"Fouad Debs, Anwalt und Mitbegründer der Einlegervereinigung, kritisiert, dass man nicht zwischen Einlegern unterscheiden und keine Einlagenbeschränkungen auferlegen kann, es sei denn, es handelt sich um kriminelle Aktivitäten", und verweist auf die zahlreichen Verdachtsmomente im Zusammenhang mit den Erleichterungen, die einige reiche oder politisch vernetzte Kunden (PEP) in Ermangelung eines gesetzlichen Rahmens genossen haben sollen.
Mehr als zweieinhalb Jahre nach dem Ausbruch der Finanzkrise und dem Beginn der informellen Beschränkungen ist das Ausmaß des ins Ausland geflüchteten Reichtums immer noch nicht beziffert worden. Die Behörden haben bislang nur die Ergebnisse einer ersten Untersuchung der Bankenaufsichtskommission (BKK) vom Februar 2020 veröffentlicht, in der die Höhe der Einlagen, die zwischen dem 17. Oktober 2019 und dem Ende desselben Jahres von libanesischen Banken in die Schweiz geflossen sind, auf 2,276 Milliarden US-Dollar geschätzt wurde.
Die Ergebnisse einer anderen, umfassenderen Erhebung der CCB über Offshore-Transfers in alle Länder zwischen dem 1. Juli 2019 und Anfang 2020 wurden nicht offengelegt. Auf Anfrage von L'Orient Today erklärte ein Vorstandsmitglied der CCB, dass er sich zu dieser "sensiblen" Frage nicht äußern könne und verwies auf die Sonderuntersuchungskommission (CSI) der Banque du Liban (BDL), die nicht antwortete.
Deutlicher Anstieg der Offshore-Einlagen
Um ein genaueres Bild davon zu bekommen, wie viele Einlagen während der Finanzkrise aus dem Libanon abgeflossen sind, haben wir daher die Zahlen der Bank für Internationalen Zahlungsausgleich (BIZ) und der Schweizerischen Nationalbank (SNB) analysiert und zahlreiche Experten, Forscher und Mitglieder des Finanzsektors zu diesen Ergebnissen befragt. Auch wenn die Zahlen der BIZ zu den Einlagen, die im Ausland von im Libanon ansässigen Privatpersonen und Unternehmen gehalten werden, keinen Aufschluss darüber geben, welcher Anteil dieser Gelder direkt aus dem Land der Zeder transferiert wurde, lassen unsere Berechnungen einen bemerkenswerten Anstieg dieser Einlagen ab 2019 erkennen.
Konzentriert man sich auf die Schweiz, Luxemburg und die Abhängigkeiten von der britischen Krone, so stiegen diese Offshore-Einlagen, die hauptsächlich von Privatpersonen gehalten werden, zwischen Sommer 2019 und Oktober 2021 um 3,5 Milliarden US-Dollar auf insgesamt 10,8 Milliarden US-Dollar zu diesem Zeitpunkt. Abgesehen von diesen Steueroasen allein stiegen die Einlagen von Privatpersonen mit Sitz im Libanon bei Banken in den 31 Ländern, die der BIZ Bericht erstatten, von 7,6 Mrd. USD im März 2019 auf 12,1 Mrd. USD Ende September 2021. In beiden Fällen fand der größte Spitzenwert Ende 2019 statt.
Der Gesamtbetrag der Offshore-Einlagen wohlhabender Libanesen dürfte jedoch weitaus höher liegen, da die Daten der BIZ gängige Tricks der Offshore-Welt, wie die Nutzung ausländischer Briefkastenfirmen, nicht berücksichtigen.
Eine gerichtliche Untersuchung gerät ins Stocken
Im Januar 2020 erklärte der BDL-Gouverneur Riad Salamé, dass eine "ernsthafte Untersuchung" im Gange sei, um festzustellen, ob Personen mit politischen Verbindungen "ihren Einfluss geltend gemacht haben, um Banken unter Druck zu setzen, damit sie in ihrem Namen" Überweisungen ins Ausland tätigen.
Selbst wenn es kein Kapitalkontrollgesetz gäbe, könnte ein solcher Missbrauch der Stellung durch PEP einen Verstoß gegen das libanesische Gesetz zur Bekämpfung der Geldwäsche von 2015 darstellen, so Karim Daher, Anwalt und Vorsitzender der Libanesischen Vereinigung für die Rechte der Steuerzahler (Libanese Association for Taxpayer's Rights).
Die Ermittlungen wurden Ende 2019 vom libanesischen Generalstaatsanwalt Ghassan Oueidate eingeleitet, der die CSI und die CCB um Zusammenarbeit bat. Aus einem Schriftwechsel zwischen der Staatsanwaltschaft und der CSI geht jedoch hervor, dass Riad Salamé, der Vorsitzende des Ausschusses, wiederholt Anfragen der Staatsanwaltschaft nach Informationen über Überweisungen ins Ausland unter Berufung auf das Bankgeheimnis ablehnte und auf die internen Prüfungen der Banken selbst verwies.
Parallel dazu schickte der Libanon Ende 2019 ein Rechtshilfeersuchen an die Schweiz, das sich auf eine Aussage des pensionierten Ökonomen Marwan Iskandar stützte, der gegenüber der Staatsanwaltschaft erklärt hatte, er habe erfahren, dass politisch vernetzte Personen nach dem 17. Oktober 2019 2 Milliarden US-Dollar in die Schweiz transferiert hätten.
Die Schweiz teilte im Februar 2020 mit, dass sie dem Ersuchen nicht nachkommen könne, da es unvollständig sei und detailliertere Daten zu den Fakten, Namen und mutmaßlichen Straftaten enthalten müsse, so die damalige Justizministerin Marie-Claude Najm.
Während ihrer Amtszeit (bis September 2021) habe die Staatsanwaltschaft keine neue Anfrage an die Schweiz geschickt, weil die BDL und der CSI unter Berufung auf das Bankgeheimnis keine detaillierteren Informationen geliefert hätten, fügte sie hinzu.
Orient Today konnte Ghassan Oueidate nicht erreichen, während ein mit den Ermittlungen betrauter Richter jeden Kommentar zu diesem laufenden Fall ablehnte. "Die Schweiz hat mehrmals ihre Zusammenarbeit angeboten, wenn der Libanon ernsthaft darum bittet, aber es ist nichts passiert", sagte Fabian Molina, ein Schweizer Abgeordneter, der versucht, Licht in die dubiosen Überweisungen aus dem Libanon zu bringen.
Was ist mit den Treuhandkonten?
In seinem Interview mit France 24 hatte Riad Salamé erklärt, dass sich die Untersuchung der Überweisungen ins Ausland auf die "Milliarde Dollar, die von den Konten der Gebietsansässigen abgeflossen sind" beziehe. "Wir wollen wissen, wer diese Personen sind", hatte er in Bezug auf mögliche PEPs hinzugefügt.
Er wies jedoch die Relevanz einer Untersuchung dessen, was einen Großteil der Kapitalflucht ausmacht, zurück, indem er auch behauptete, dass "1,6 Milliarden Dollar auf Treuhandkonten ausländischer Banken lagen, so dass das Geld ursprünglich aus dem Ausland stammte".
Treuhandkonten sind ein Mechanismus, bei dem eine Bank Einlagen im Namen eines Kunden bei einer anderen Bank in einer anderen Gerichtsbarkeit anlegt. Zum Beispiel im Fall libanesischer Kunden, die ihre Schweizer Bank bitten, einen Teil ihres Vermögens im Libanon zu deponieren, um von den lukrativeren Zinssätzen zu profitieren; wenn die libanesischen Kunden die eigentlichen Eigentümer der Konten bleiben, würden die Einlagen selbst von der zwischengeschalteten Schweizer Bank beansprucht werden. In diesem Fall würden "die Namen der Kunden, einschließlich der Politiker, den libanesischen Banken also nicht bekannt sein", erklärt Karim Daher.
Indem der Gouverneur der BDL in seinem Interview den Schwerpunkt so auf die offiziellen Eigentümer dieser Treuhandkonten legte, verschwieg er somit die entscheidende Frage nach den tatsächlichen Eigentümern. Laut zahlreichen von L'Orient Today befragten Bankiers handelte es sich bei den Empfängern der von den libanesischen Banken zurückgegebenen Treuhandeinlagen größtenteils um sehr wohlhabende Libanesen mit Konten im Ausland, also um Personen, die a priori am ehesten von den Mängeln des Systems profitieren würden.
Einlagen, die vorrangig zurückgezahlt werden müssen?
Einige Tage nach dem Interview von Riad Salamé mit France 24 veröffentlichte die CCB die Ergebnisse ihrer ersten Untersuchung und stellte fest, dass zwischen dem 17. Oktober 2019 und Ende 2020 treuhänderische Einlagen im Wert von 1,36 Milliarden US-Dollar aus dem Libanon in die Schweiz transferiert worden waren. Die Justizbehörde forderte laut den von L'Orient Today eingesehenen Schreiben keine spezifischen Daten zu Treuhandeinlagen von der CSI an.
Die libanesischen Banken ihrerseits verteidigten das Prinzip, dass diese Einlagen seit der Krise zurückgezahlt wurden. "Wir haben unsere Schulden bei ausländischen Banken bezahlt, damit es nicht zu einem Ausfall (der libanesischen Banken) kommt", sagte Salim Sfeir, Vorsitzender der Libanesischen Bankenvereinigung (LBV), der Zeitung Nida' al-Watan am 31. Juli 2020 und fügte hinzu, dass diese Schulden auch Treuhandeinlagen bei Banken außerhalb des Libanon umfassten.
Er schätzte damals, dass sich diese Mitte 2020 auf 2,5 Mrd. USD belaufen würden. Die von L'Orient Today untersuchten Daten der SNB zeigen hingegen, dass zwischen 2019 und 2020 knapp 1,5 Mrd. USD an Schweizer Banken zurückgezahlt wurden. Die ABL lehnte es auf Anfrage ab, sich speziell zur Frage der treuhänderischen Einlagen zu äußern.
"Das Fehlen eines Kapitalkontrollgesetzes und das Argument, dass wir die Rückzahlung eines libanesischen Bürgers verzögern können, aber nicht die einer internationalen Bank, die für einen sehr wohlhabenden Libanesen handelt, der das Risiko der treuhänderischen Einlage übernommen hat, sind eine ungerechte und fragwürdige Praxis", wendet jedoch der ehemalige Minister und Investmentbanker Adel Afiouni ein.
Für den CEO der FFA Private Bank Jean Riachi, der eine erfolglose Kampagne für die Übernahme des Vorsitzes der ABL geführt hat, ist diese Priorisierung ausländischer Kläger gegenüber einheimischen Einlegern auf eine "Erbsünde" zurückzuführen. "Die Banken hätten damals ausfallen müssen, und die Behörden hätten den Ausfall anerkennen und sich bemühen müssen, alle nach einem neuen Umstrukturierungsgesetz auszuzahlen", sagt er und verweist auf das Beispiel Islands, wo der Staat die bankrotten Banken übernahm, die Konten einfror und die inländischen Einleger vor den ausländischen auszahlte.
Außerdem wäre diese Priorisierung der Forderungen ausländischer Banken "schwieriger zu rechtfertigen, wenn solche Transfers eine libanesische Bank und eine ihrer Tochtergesellschaften" im Ausland betreffen, argumentiert seinerseits Karim Daher. Aus den Ergebnissen der CCB-Untersuchung geht nicht eindeutig hervor, welche Schweizer Banken von Rückerstattungen von im Libanon angelegten Treuhandeinlagen profitiert haben, aber ihr Fragebogen berücksichtigte die Möglichkeit von Transfers an Institute, die sich im Besitz von Libanesen befinden.
Die von L'Orient Today untersuchten Jahresergebnisse von Banken mit libanesischem Kapital in der Schweiz lassen hingegen die Möglichkeit erkennen, dass nach Ausbruch der Krise treuhänderische Einlagen im Libanon zurückgezahlt wurden. Zwischen 2018 und Ende 2019 haben sich die kombinierten Treuhandanlagen der BankMed Suisse, der Bank Audi Suisse und der Banque Banorient Suisse (ehemals BLOM Suisse), die bei "angeschlossenen Banken" deponiert waren, von 1,6 Milliarden auf 791 Millionen US-Dollar fast halbiert.
Mit anderen Worten zeigt dies, dass die Banken die Einlagen, die sie entweder bei ihrer Muttergesellschaft oder bei einer anderen Tochtergesellschaft im Ausland angelegt hatten, zurückerhielten. Der Jahresbericht 2020 der Bank Audi Schweiz räumt ein, dass einige ihrer Treuhandanlagen bei ihrer libanesischen Muttergesellschaft platziert wurden, und stellt fest, dass sich am Ende des Jahres noch 386 Millionen US-Dollar bei der Bank Audi in Beirut befanden.
BankMed und Bank Audi lehnten einen Kommentar ab, während die BLOM Bank nicht auf unsere Anfragen reagierte. Wir durchsuchten auch alle verfügbaren Jahresabschlüsse libanesischer Banken nach Hinweisen auf treuhänderische Einlagen, die von ausländischen Banken getätigt worden waren.
Nur eine Handvoll Banken lieferte diese Informationen, darunter die Bank of Beirut von Salim Sfeir, der diese Rückzahlungen gerechtfertigt hatte. Aus den Daten seiner Bank geht hervor, dass sie fast alle von ausländischen Banken vermittelten Treuhandeinlagen zurückgezahlt hat, wobei diese Einlagen von 339 Mio. USD im Jahr 2018 auf 20 Mio. USD am Ende des darauffolgenden Jahres gesunken waren.
Eine von L'Orient Today befragte Schweizer Bankenquelle behauptet, dass libanesische Banken und ihre Schweizer Tochtergesellschaften die Hauptakteure waren, die Treuhandeinlagen im Libanon vermarkteten, und fügt hinzu, dass eine stärkere Regulierung in der Schweiz führende lokale Finanzinstitute davon abgehalten hätte, diese riskanten Investitionen zu fördern.
Die letzte Anfrage der Staatsanwaltschaft an die SSK, die im Juni 2021 versandt wurde, zitierte die Daten der SNB über die Vermögenswerte libanesischer Einwohner bei Schweizer Banken, bezog sich aber nicht auf die verfügbaren Daten über Treuhandeinlagen.
Versteckter Offshore-Reichtum?
Da diese Verwendung von Statistiken durch Staatsanwälte bestenfalls verzerrt ist, beschlossen wir auch, die Zahlen der SNB und anderer Datenbanken genauer zu untersuchen und Spezialisten für diese Themen zu befragen, um zu versuchen, das Geheimnis um die wachsenden Offshore-Einlagen des Libanon zu lüften.
Eine der Datenbanken, die in den jüngsten Studien über Kapitalflucht in Offshore-Paradiese am häufigsten verwendet wird, ist die Datenbank der Bank für Internationalen Zahlungsausgleich (BIZ), einer Institution im Dienste der Zentralbanken der ganzen Welt. Die BIZ liefert Daten über den Wert der Einlagen, die von in einem Land ansässigen "Nichtbanken" bei Banken in einem anderen Land gehalten werden - darunter auch Haushalte und Unternehmen -, die für jeden Versuch, den Offshore-Vermögensstand des Libanon zu schätzen, von entscheidender Bedeutung sind.
Forscher, die die Datenbanken der SNB und der BIZ nutzen, erkennen jedoch ihre Grenzen: "Was Ihnen diese Statistiken sagen, sind die Einlagen, die von einem Einwohner des 'Landes X' gehalten werden, aber das bedeutet nicht, dass die Einlage aus dem 'Land X' stammt", sagt beispielsweise der Ökonom Matthew Collin, der einen Bericht zu diesem Thema verfasst hat.
Ein weiterer großer Haken ergibt sich daraus, dass die Daten auf dem offiziellen Eigentum an den Konten basieren und nicht auf den tatsächlichen Empfängern. Ein reicher libanesischer Staatsbürger könnte beispielsweise eine Firma auf den Britischen Jungferninseln (BVI) eröffnen und dann Gelder bei einer Schweizer Bank einzahlen, was laut BIZ als Gelder erfasst würde, die von einem nicht in den BVI und nicht im Libanon ansässigen Nicht-Banker gehalten werden.
Die vom Internationalen Konsortium Investigativer Journalisten (ICIJ) freigegebenen Informationen zeigen, dass es mehr als 1.500 Offshore-Briefkastenfirmen auf den Britischen Jungferninseln, in Panama und anderswo gibt, die mit dem Libanon in Verbindung stehen. Die durchgesickerten Pandora Papers vom Oktober 2021 deckten Offshore-Firmen auf, die unter anderem Premierminister Nagib Mikati, seinem Vorgänger Hassane Diab und Riad Salamé gehörten.
Darüber hinaus basieren die Daten der BIZ auf dem Wohnsitz und nicht auf der Staatsangehörigkeit der Kontoinhaber. Nun könnte, wie Jakob Miethe, Professor an der Ludwig-Maximilians-Universität München und Mitverfasser einer Studie über Steueroasen, erklärt, ein reicher libanesischer Staatsbürger "versuchen, nicht als libanesischer Investor aufzutreten, indem er in einem anderen Land einen steuerlichen Wohnsitz erlangt. Diese Personen könnten "goldene" Pässe oder Visa erhalten - beispielsweise in Malta, Zypern oder einer karibischen Nation - und dann in den Daten der BIZ als Einwohner dieser Länder zählen.
Um zu versuchen, einen Teil dieses durch offizielle Ermittlungen nicht gelösten Rätsels zu entschlüsseln, hat "L'Orient Today" mehrere statistische Datenbanken mit Interviews von Akteuren und Experten für diese Fragen gekreuzt. Zwar ist die genaue Höhe der aus dem Zedernland transferierten Gelder unbekannt, doch der starke Anstieg der Einlagen von im Ausland ansässigen Libanesen seit der Krise lässt vermuten, dass es sich um Milliarden von Dollar handeln könnte.
OLJ / Albin SZAKOLA / L'Orient Today, 05. Mai 2022 um 00:01 Uhr.
Auf den Spuren der libanesischen Depots, die seit der Krise aus dem Land geflohen sind.
Während die libanesische politische Klasse immer noch an den Modalitäten des Gesetzes, das eine offizielle Kapitalkontrolle einführen soll, herumdoktert, setzen die libanesischen Banken die nach Oktober 2019 eingeführten Beschränkungen für Abhebungen und Überweisungen weiterhin nach eigenem Ermessen um. Diese Beschränkungen werden vor allem von normalen Einlegern empfunden und ihre Rechtmäßigkeit wird vor Gericht zunehmend angezweifelt.
"Fouad Debs, Anwalt und Mitbegründer der Einlegervereinigung, kritisiert, dass man nicht zwischen Einlegern unterscheiden und keine Einlagenbeschränkungen auferlegen kann, es sei denn, es handelt sich um kriminelle Aktivitäten", und verweist auf die zahlreichen Verdachtsmomente im Zusammenhang mit den Erleichterungen, die einige reiche oder politisch vernetzte Kunden (PEP) in Ermangelung eines gesetzlichen Rahmens genossen haben sollen.
Mehr als zweieinhalb Jahre nach dem Ausbruch der Finanzkrise und dem Beginn der informellen Beschränkungen ist das Ausmaß des ins Ausland geflüchteten Reichtums immer noch nicht beziffert worden. Die Behörden haben bislang nur die Ergebnisse einer ersten Untersuchung der Bankenaufsichtskommission (BKK) vom Februar 2020 veröffentlicht, in der die Höhe der Einlagen, die zwischen dem 17. Oktober 2019 und dem Ende desselben Jahres von libanesischen Banken in die Schweiz geflossen sind, auf 2,276 Milliarden US-Dollar geschätzt wurde.
Die Ergebnisse einer anderen, umfassenderen Erhebung der CCB über Offshore-Transfers in alle Länder zwischen dem 1. Juli 2019 und Anfang 2020 wurden nicht offengelegt. Auf Anfrage von L'Orient Today erklärte ein Vorstandsmitglied der CCB, dass er sich zu dieser "sensiblen" Frage nicht äußern könne und verwies auf die Sonderuntersuchungskommission (CSI) der Banque du Liban (BDL), die nicht antwortete.
Deutlicher Anstieg der Offshore-Einlagen
Um ein genaueres Bild davon zu bekommen, wie viele Einlagen während der Finanzkrise aus dem Libanon abgeflossen sind, haben wir daher die Zahlen der Bank für Internationalen Zahlungsausgleich (BIZ) und der Schweizerischen Nationalbank (SNB) analysiert und zahlreiche Experten, Forscher und Mitglieder des Finanzsektors zu diesen Ergebnissen befragt. Auch wenn die Zahlen der BIZ zu den Einlagen, die im Ausland von im Libanon ansässigen Privatpersonen und Unternehmen gehalten werden, keinen Aufschluss darüber geben, welcher Anteil dieser Gelder direkt aus dem Land der Zeder transferiert wurde, lassen unsere Berechnungen einen bemerkenswerten Anstieg dieser Einlagen ab 2019 erkennen.
Konzentriert man sich auf die Schweiz, Luxemburg und die Abhängigkeiten von der britischen Krone, so stiegen diese Offshore-Einlagen, die hauptsächlich von Privatpersonen gehalten werden, zwischen Sommer 2019 und Oktober 2021 um 3,5 Milliarden US-Dollar auf insgesamt 10,8 Milliarden US-Dollar zu diesem Zeitpunkt. Abgesehen von diesen Steueroasen allein stiegen die Einlagen von Privatpersonen mit Sitz im Libanon bei Banken in den 31 Ländern, die der BIZ Bericht erstatten, von 7,6 Mrd. USD im März 2019 auf 12,1 Mrd. USD Ende September 2021. In beiden Fällen fand der größte Spitzenwert Ende 2019 statt.
Der Gesamtbetrag der Offshore-Einlagen wohlhabender Libanesen dürfte jedoch weitaus höher liegen, da die Daten der BIZ gängige Tricks der Offshore-Welt, wie die Nutzung ausländischer Briefkastenfirmen, nicht berücksichtigen.
Eine gerichtliche Untersuchung gerät ins Stocken
Im Januar 2020 erklärte der BDL-Gouverneur Riad Salamé, dass eine "ernsthafte Untersuchung" im Gange sei, um festzustellen, ob Personen mit politischen Verbindungen "ihren Einfluss geltend gemacht haben, um Banken unter Druck zu setzen, damit sie in ihrem Namen" Überweisungen ins Ausland tätigen.
Selbst wenn es kein Kapitalkontrollgesetz gäbe, könnte ein solcher Missbrauch der Stellung durch PEP einen Verstoß gegen das libanesische Gesetz zur Bekämpfung der Geldwäsche von 2015 darstellen, so Karim Daher, Anwalt und Vorsitzender der Libanesischen Vereinigung für die Rechte der Steuerzahler (Libanese Association for Taxpayer's Rights).
Die Ermittlungen wurden Ende 2019 vom libanesischen Generalstaatsanwalt Ghassan Oueidate eingeleitet, der die CSI und die CCB um Zusammenarbeit bat. Aus einem Schriftwechsel zwischen der Staatsanwaltschaft und der CSI geht jedoch hervor, dass Riad Salamé, der Vorsitzende des Ausschusses, wiederholt Anfragen der Staatsanwaltschaft nach Informationen über Überweisungen ins Ausland unter Berufung auf das Bankgeheimnis ablehnte und auf die internen Prüfungen der Banken selbst verwies.
Parallel dazu schickte der Libanon Ende 2019 ein Rechtshilfeersuchen an die Schweiz, das sich auf eine Aussage des pensionierten Ökonomen Marwan Iskandar stützte, der gegenüber der Staatsanwaltschaft erklärt hatte, er habe erfahren, dass politisch vernetzte Personen nach dem 17. Oktober 2019 2 Milliarden US-Dollar in die Schweiz transferiert hätten.
Die Schweiz teilte im Februar 2020 mit, dass sie dem Ersuchen nicht nachkommen könne, da es unvollständig sei und detailliertere Daten zu den Fakten, Namen und mutmaßlichen Straftaten enthalten müsse, so die damalige Justizministerin Marie-Claude Najm.
Während ihrer Amtszeit (bis September 2021) habe die Staatsanwaltschaft keine neue Anfrage an die Schweiz geschickt, weil die BDL und der CSI unter Berufung auf das Bankgeheimnis keine detaillierteren Informationen geliefert hätten, fügte sie hinzu.
Orient Today konnte Ghassan Oueidate nicht erreichen, während ein mit den Ermittlungen betrauter Richter jeden Kommentar zu diesem laufenden Fall ablehnte. "Die Schweiz hat mehrmals ihre Zusammenarbeit angeboten, wenn der Libanon ernsthaft darum bittet, aber es ist nichts passiert", sagte Fabian Molina, ein Schweizer Abgeordneter, der versucht, Licht in die dubiosen Überweisungen aus dem Libanon zu bringen.
Was ist mit den Treuhandkonten?
In seinem Interview mit France 24 hatte Riad Salamé erklärt, dass sich die Untersuchung der Überweisungen ins Ausland auf die "Milliarde Dollar, die von den Konten der Gebietsansässigen abgeflossen sind" beziehe. "Wir wollen wissen, wer diese Personen sind", hatte er in Bezug auf mögliche PEPs hinzugefügt.
Er wies jedoch die Relevanz einer Untersuchung dessen, was einen Großteil der Kapitalflucht ausmacht, zurück, indem er auch behauptete, dass "1,6 Milliarden Dollar auf Treuhandkonten ausländischer Banken lagen, so dass das Geld ursprünglich aus dem Ausland stammte".
Treuhandkonten sind ein Mechanismus, bei dem eine Bank Einlagen im Namen eines Kunden bei einer anderen Bank in einer anderen Gerichtsbarkeit anlegt. Zum Beispiel im Fall libanesischer Kunden, die ihre Schweizer Bank bitten, einen Teil ihres Vermögens im Libanon zu deponieren, um von den lukrativeren Zinssätzen zu profitieren; wenn die libanesischen Kunden die eigentlichen Eigentümer der Konten bleiben, würden die Einlagen selbst von der zwischengeschalteten Schweizer Bank beansprucht werden. In diesem Fall würden "die Namen der Kunden, einschließlich der Politiker, den libanesischen Banken also nicht bekannt sein", erklärt Karim Daher.
Indem der Gouverneur der BDL in seinem Interview den Schwerpunkt so auf die offiziellen Eigentümer dieser Treuhandkonten legte, verschwieg er somit die entscheidende Frage nach den tatsächlichen Eigentümern. Laut zahlreichen von L'Orient Today befragten Bankiers handelte es sich bei den Empfängern der von den libanesischen Banken zurückgegebenen Treuhandeinlagen größtenteils um sehr wohlhabende Libanesen mit Konten im Ausland, also um Personen, die a priori am ehesten von den Mängeln des Systems profitieren würden.
Einlagen, die vorrangig zurückgezahlt werden müssen?
Einige Tage nach dem Interview von Riad Salamé mit France 24 veröffentlichte die CCB die Ergebnisse ihrer ersten Untersuchung und stellte fest, dass zwischen dem 17. Oktober 2019 und Ende 2020 treuhänderische Einlagen im Wert von 1,36 Milliarden US-Dollar aus dem Libanon in die Schweiz transferiert worden waren. Die Justizbehörde forderte laut den von L'Orient Today eingesehenen Schreiben keine spezifischen Daten zu Treuhandeinlagen von der CSI an.
Die libanesischen Banken ihrerseits verteidigten das Prinzip, dass diese Einlagen seit der Krise zurückgezahlt wurden. "Wir haben unsere Schulden bei ausländischen Banken bezahlt, damit es nicht zu einem Ausfall (der libanesischen Banken) kommt", sagte Salim Sfeir, Vorsitzender der Libanesischen Bankenvereinigung (LBV), der Zeitung Nida' al-Watan am 31. Juli 2020 und fügte hinzu, dass diese Schulden auch Treuhandeinlagen bei Banken außerhalb des Libanon umfassten.
Er schätzte damals, dass sich diese Mitte 2020 auf 2,5 Mrd. USD belaufen würden. Die von L'Orient Today untersuchten Daten der SNB zeigen hingegen, dass zwischen 2019 und 2020 knapp 1,5 Mrd. USD an Schweizer Banken zurückgezahlt wurden. Die ABL lehnte es auf Anfrage ab, sich speziell zur Frage der treuhänderischen Einlagen zu äußern.
"Das Fehlen eines Kapitalkontrollgesetzes und das Argument, dass wir die Rückzahlung eines libanesischen Bürgers verzögern können, aber nicht die einer internationalen Bank, die für einen sehr wohlhabenden Libanesen handelt, der das Risiko der treuhänderischen Einlage übernommen hat, sind eine ungerechte und fragwürdige Praxis", wendet jedoch der ehemalige Minister und Investmentbanker Adel Afiouni ein.
Für den CEO der FFA Private Bank Jean Riachi, der eine erfolglose Kampagne für die Übernahme des Vorsitzes der ABL geführt hat, ist diese Priorisierung ausländischer Kläger gegenüber einheimischen Einlegern auf eine "Erbsünde" zurückzuführen. "Die Banken hätten damals ausfallen müssen, und die Behörden hätten den Ausfall anerkennen und sich bemühen müssen, alle nach einem neuen Umstrukturierungsgesetz auszuzahlen", sagt er und verweist auf das Beispiel Islands, wo der Staat die bankrotten Banken übernahm, die Konten einfror und die inländischen Einleger vor den ausländischen auszahlte.
Außerdem wäre diese Priorisierung der Forderungen ausländischer Banken "schwieriger zu rechtfertigen, wenn solche Transfers eine libanesische Bank und eine ihrer Tochtergesellschaften" im Ausland betreffen, argumentiert seinerseits Karim Daher. Aus den Ergebnissen der CCB-Untersuchung geht nicht eindeutig hervor, welche Schweizer Banken von Rückerstattungen von im Libanon angelegten Treuhandeinlagen profitiert haben, aber ihr Fragebogen berücksichtigte die Möglichkeit von Transfers an Institute, die sich im Besitz von Libanesen befinden.
Die von L'Orient Today untersuchten Jahresergebnisse von Banken mit libanesischem Kapital in der Schweiz lassen hingegen die Möglichkeit erkennen, dass nach Ausbruch der Krise treuhänderische Einlagen im Libanon zurückgezahlt wurden. Zwischen 2018 und Ende 2019 haben sich die kombinierten Treuhandanlagen der BankMed Suisse, der Bank Audi Suisse und der Banque Banorient Suisse (ehemals BLOM Suisse), die bei "angeschlossenen Banken" deponiert waren, von 1,6 Milliarden auf 791 Millionen US-Dollar fast halbiert.
Mit anderen Worten zeigt dies, dass die Banken die Einlagen, die sie entweder bei ihrer Muttergesellschaft oder bei einer anderen Tochtergesellschaft im Ausland angelegt hatten, zurückerhielten. Der Jahresbericht 2020 der Bank Audi Schweiz räumt ein, dass einige ihrer Treuhandanlagen bei ihrer libanesischen Muttergesellschaft platziert wurden, und stellt fest, dass sich am Ende des Jahres noch 386 Millionen US-Dollar bei der Bank Audi in Beirut befanden.
BankMed und Bank Audi lehnten einen Kommentar ab, während die BLOM Bank nicht auf unsere Anfragen reagierte. Wir durchsuchten auch alle verfügbaren Jahresabschlüsse libanesischer Banken nach Hinweisen auf treuhänderische Einlagen, die von ausländischen Banken getätigt worden waren.
Nur eine Handvoll Banken lieferte diese Informationen, darunter die Bank of Beirut von Salim Sfeir, der diese Rückzahlungen gerechtfertigt hatte. Aus den Daten seiner Bank geht hervor, dass sie fast alle von ausländischen Banken vermittelten Treuhandeinlagen zurückgezahlt hat, wobei diese Einlagen von 339 Mio. USD im Jahr 2018 auf 20 Mio. USD am Ende des darauffolgenden Jahres gesunken waren.
Eine von L'Orient Today befragte Schweizer Bankenquelle behauptet, dass libanesische Banken und ihre Schweizer Tochtergesellschaften die Hauptakteure waren, die Treuhandeinlagen im Libanon vermarkteten, und fügt hinzu, dass eine stärkere Regulierung in der Schweiz führende lokale Finanzinstitute davon abgehalten hätte, diese riskanten Investitionen zu fördern.
Die letzte Anfrage der Staatsanwaltschaft an die SSK, die im Juni 2021 versandt wurde, zitierte die Daten der SNB über die Vermögenswerte libanesischer Einwohner bei Schweizer Banken, bezog sich aber nicht auf die verfügbaren Daten über Treuhandeinlagen.
Versteckter Offshore-Reichtum?
Da diese Verwendung von Statistiken durch Staatsanwälte bestenfalls verzerrt ist, beschlossen wir auch, die Zahlen der SNB und anderer Datenbanken genauer zu untersuchen und Spezialisten für diese Themen zu befragen, um zu versuchen, das Geheimnis um die wachsenden Offshore-Einlagen des Libanon zu lüften.
Eine der Datenbanken, die in den jüngsten Studien über Kapitalflucht in Offshore-Paradiese am häufigsten verwendet wird, ist die Datenbank der Bank für Internationalen Zahlungsausgleich (BIZ), einer Institution im Dienste der Zentralbanken der ganzen Welt. Die BIZ liefert Daten über den Wert der Einlagen, die von in einem Land ansässigen "Nichtbanken" bei Banken in einem anderen Land gehalten werden - darunter auch Haushalte und Unternehmen -, die für jeden Versuch, den Offshore-Vermögensstand des Libanon zu schätzen, von entscheidender Bedeutung sind.
Forscher, die die Datenbanken der SNB und der BIZ nutzen, erkennen jedoch ihre Grenzen: "Was Ihnen diese Statistiken sagen, sind die Einlagen, die von einem Einwohner des 'Landes X' gehalten werden, aber das bedeutet nicht, dass die Einlage aus dem 'Land X' stammt", sagt beispielsweise der Ökonom Matthew Collin, der einen Bericht zu diesem Thema verfasst hat.
Ein weiterer großer Haken ergibt sich daraus, dass die Daten auf dem offiziellen Eigentum an den Konten basieren und nicht auf den tatsächlichen Empfängern. Ein reicher libanesischer Staatsbürger könnte beispielsweise eine Firma auf den Britischen Jungferninseln (BVI) eröffnen und dann Gelder bei einer Schweizer Bank einzahlen, was laut BIZ als Gelder erfasst würde, die von einem nicht in den BVI und nicht im Libanon ansässigen Nicht-Banker gehalten werden.
Die vom Internationalen Konsortium Investigativer Journalisten (ICIJ) freigegebenen Informationen zeigen, dass es mehr als 1.500 Offshore-Briefkastenfirmen auf den Britischen Jungferninseln, in Panama und anderswo gibt, die mit dem Libanon in Verbindung stehen. Die durchgesickerten Pandora Papers vom Oktober 2021 deckten Offshore-Firmen auf, die unter anderem Premierminister Nagib Mikati, seinem Vorgänger Hassane Diab und Riad Salamé gehörten.
Darüber hinaus basieren die Daten der BIZ auf dem Wohnsitz und nicht auf der Staatsangehörigkeit der Kontoinhaber. Nun könnte, wie Jakob Miethe, Professor an der Ludwig-Maximilians-Universität München und Mitverfasser einer Studie über Steueroasen, erklärt, ein reicher libanesischer Staatsbürger "versuchen, nicht als libanesischer Investor aufzutreten, indem er in einem anderen Land einen steuerlichen Wohnsitz erlangt. Diese Personen könnten "goldene" Pässe oder Visa erhalten - beispielsweise in Malta, Zypern oder einer karibischen Nation - und dann in den Daten der BIZ als Einwohner dieser Länder zählen.
Zitat:Diese Grenzen spiegeln sich potenziell in den "Swiss Leaks" des ICIJ wider, einem Datenleck in den Bankkonten der Schweizer Niederlassung der HSBC-Bank, das Informationen über die tatsächlichen Begünstigten enthielt: 2007 hielten knapp 3 000 Kunden mit Bezug zum Libanon allein bei dieser Bank rund 4,8 Milliarden Dollar. Im selben Jahr hielten laut BIZ-Daten Unternehmen und Privatpersonen mit Sitz im Libanon bei allen Schweizer Banken zusammen 7,6 Milliarden US-Dollar.
Zwar lässt sich die Höhe der Gelder, die während der Krise aus dem Libanon geflohen sind, nicht bestimmen, aber die Kreuzung dieser verschiedenen Statistiken vermittelt zumindest eine ungefähre Vorstellung davon. Eine wesentliche Frage bleibt jedoch bis heute unbeantwortet: Wer profitierte von diesen persönlichen Verbindungen, um sein Geld aus dem Libanon zu schaffen?